Herencias transfronterizas: Ya no se aplica automáticamente la ley nacional del causante

[10 noviembre 2015]

Como anunciamos en nuestro artículo de 5 de junio de 2015, desde el 17 de agosto de 2015, las disposiciones del REGLAMENTO (UE) 650/2012 DEL PARLAMENTO EUROPEO Y DEL CONSEJO de 4 de julio de 2012 relativo a la competencia, la ley aplicable, el reconocimiento y la ejecución de las resoluciones, a la  aceptación y la ejecución de los documentos públicos en materia de sucesiones mortis causa y a la  creación de un certificado sucesorio europeo, se aplican a la sucesión de las personas que fallezcan a partir de esa fecha.

Tal y como indicábamos en nuestro post anterior, a partir de esa fecha, ya no es automáticamente la ley nacional del causante la que se aplicará a la sucesión de un residente español puesto que el reglamento establece como regla general, a efecto de determinación tanto de la competencia como de la ley aplicable, la residencia habitual del causante en el momento del fallecimiento.

No obstante, el reglamento prevé la posibilidad por el causante de elegir por disposición mortis causa (testamento, pacto sucesorio…) la ley del Estado miembro de su nacionalidad como ley aplicable a la sucesión, aunque no resida en este Estado.

Todos los residentes españoles que deseen mantener la aplicación de su derecho nacional, tendrán en consecuencia que manifestarlo cuanto antes por medio de un testamento.

Tampoco deben olvidar, en su calidad de heredero o legatario, el solicitar a su notario el certificado sucesorio europeo, el cual podrá ser usado para invocar, en otro Estado miembro, tales calidades, o ejercer sus derechos.

El certificado podrá utilizarse, en particular, como prueba de la calidad y/o de los derechos de cada heredero y la atribución de uno o varios bienes concretos que formen parte de la herencia.

Este documento surtirá sus efectos en todos los Estados miembros sin necesidad de ningún procedimiento especial y será un título válido para la inscripción de la adquisición hereditaria en los registros competentes de los Estados miembros.

Sophie Mercier

Abogada UE

As we already announced in our article on 5/June/15, from 17/August/15, the provisions of Regulation (EU) 650/2012 OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL of 4 July 2012 on jurisdiction, applicable law , the recognition and enforcement of decisions, acceptance and enforcement of public documents in matters of succession upon death, and the creation of a European Certificate of Succession, apply to the succession of persons who die after that date.

As we mentioned in our previous post, from that date onwards, it is no longer the national law of the deceased the one that would automatically be applied to the succession of a Spanish resident since the regulation considers, as a general rule, the habitual residence of the deceased at the time of death for purposes of stating both competency and the applicable law.

Nevertheless, the regulation foresees the possibility for the deceased of choosing, by disposal mortis causa (will, inheritance pact …), the law of the Member State of his / her nationality as the applicable law to the succession, although not residing in that State.

All Spanish residents who wish to maintain the application of their national law, should subsequently, express it as soon as possible by means of granting a will.

The heirs or legatees should not forget either to request from their notaries the European Certificate of Succession, which can be used to invoke such qualities or exercise their rights in another Member State.

The certificate may be used, specially, as proof of the quality and / or the rights of each heir and the attribution of one or more specific assets forming part of the will.

This document will take effect in all Member States without the need of any special procedure and will be a valid title deed for the registration of the inherited acquisition in the relevant registries of the Member States.

Sophie Mercier

UE Lawyer

Comme annoncé dans notre article du 5 juin 2015, depuis le 17 août 2015, les dispositions du RÈGLEMENT (UE) 650/2012 DU PARLEMENT EUROPÉEN ET DU CONSEIL du 4 juillet 2012 relatif à la compétence, la loi applicable, la reconnaissance et l’exécution des décisions, et l’acceptation et l’exécution des actes authentiques en matière de successions et à la création d’un certificat successoral européen s’applique à la succession des personnes qui décèdent à partir de cette date.

Comme nous l’indiquions dans notre post antérieur, à partir de cette date, ce n’est plus automatiquement la loi nationale du causant qui s’applique à la succession d’un résident espagnol dès lors que le règlement prévoit comme facteur général de rattachement aux fins de la détermination, tant de la compétence que de la loi applicable, la résidence habituelle du défunt au moment du décès.

Toutefois, le règlement prévoit la possibilité pour le défunt de choisir, par disposition  mortis causa (testament, pacte de succession…) la loi de l’Etat membre de sa nationalité comme loi applicable à la succession, bien qu’il réside dans un autre Etat.

Tous les résidents espagnols qui désirent maintenir l’application de leur droit national à leur succession, devront donc le manifester le plus rapidement possible par dispositions testamentaires.

N’oubliez pas non plus, en votre qualité d’héritier ou légataire, de demander à votre notaire le certificat successoral européen, lequel pourra être utilement utilisé pour invoquer votre qualité ou exercer vos droits dans un autre État membre.

Le certificat pourra être utilisé, en particulier, pour prouver la qualité et/ou les droits de chaque héritier et  l’attribution d’un bien déterminé ou de plusieurs biens déterminés faisant partie de la succession.

Ce document  produira ses effets dans tous les États membres, sans qu’il soit nécessaire de recourir à aucune procédure spéciale et constituera un document valable pour l’inscription d’un bien successoral dans le registre pertinent d’un État membre.

Sophie Mercier

Avocate EU